10 – quinTa-feira, 29 de abril de 2021
SOMAI NORDESTE S.A.
CNPJ: 22.673.347/0001-38
$OWHUDo}HV j &3& 5 &ODVVL¿FDomR GH 3DVVLYRV FRPR &LUFXODQWHVRX1mR&LUFXODQWHV $OWHUDo}HVj&3&,PRELOL]DGR5HFXUVRV$QWHVGR8VR3UHWHQGLGR $OWHUDo}HVj&3&&RQWUDWRV
2QHURVRV±&XVWRGH&XPSULPHQWRGR&RQWUDWR 0HOKRULDV$QXDLVDR
Ciclo de IFRSs 2018–2020: Alterações à CPC 37 (R1) - Adoção Inicial
das Normas Internacionais de Contabilidade, CPC 48 – Instrumentos
Financeiros, CPC 06 (R2) - Arrendamentos, e CPC 29 – Ativo Biológico. &DL[DHHTXLYDOHQWHVGHFDL[DHWtWXORVHYDORUHVPRELOLiULRV
&DL[DHHTXLYDOHQWHVGHFDL[D
'HVFULomR
Caixa
1.900
1.900
Bancos conta movimento
1.511.043
835.092
7tWXORVHYDORUHVPRELOLiULRV DSOLFDo}HV¿QDQFHLUDVPDQWLGDV
DWpRYHQFLPHQWR
0RGDOLGDGHV
Renda Fixa – Fundo de Investimentos
- 9.361.386
&HUWL¿FDGRVGH'HSyVLWRV%DQFiULRV³&'%´ 8.311.228 2.413.385
5HQGD)L[D)XQGRGH,QYHVWLPHQWRV Em 31/12/2020, a Companhia
não possuía saldo de cotas de Fundos de Investimentos. &HUWL¿FDGRV
GH'HSyVLWR%DQFiULR&'% São representados por títulos de emisVmRGDVLQVWLWXLo}HV¿QDQFHLUDV2V&'%VVmRGHEDL[RULVFRLQGH[DGRV SHOD YDULDomR GR &HUWL¿FDGR GH 'HSyVLWR ,QWHUEDQFiULR &', H
mantidos até o vencimento que é acima de 90 dias. A taxa média do
exercício de 2020 foi de 93,43% do CDI (101,23% no exercício de
2019). 0RYLPHQWDomRGDV$SOLFDo}HV)LQDQFHLUDV
6DOGRLQLFLDO
(+) Adições
42.870.520 31.171.360
(+) Rendimentos
301.649
1.154.076
(-) Resgates
(46.567.463) (31.017.687)
(-) IOF/IRRF
(68.249)
(220.812)
6DOGRHP
,QVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVGHULYDWLYRV
0RGDOLGDGHV
Swap Proteção de variações da Moeda (Ponta ativa) 1.233.689
Em 31 dezembro de 2020, a Companhia mantinha saldo de instrumenWRV¿QDQFHLURVGHULYDWLYRVGRWLSR6ZDSVSDUDSURWHomRGHYDULDo}HV
GDPRHGDGHFkPELRSDUDFRQWUDWRVGHHPSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRV
assim como taxas de juros e atualizações monetárias. Maiores inforPDo}HVVREUHLQVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVGHULYDWLYRVHVWmRGLYXOJDGDVQD
nota explicativa nº 23. &RQWDVDUHFHEHUGHFOLHQWHV
'HVFULomR
Contas a receber de clientes
13.338.805 10.530.160
(-) Clientes entrega futura
(12.600)
(-) Devoluções de clientes
(203.899)
(-) Provisão estimada para créditos de
(154.512)
(143.498)
liquidação duvidosa
O montante do Contas a Receber de Clientes possui os seguintes vencimentos:
&RQWDVDUHFHEHU'LDVDYHQFHU
! 7RWDO
4XDQWLGDGH 1.222
156
330
9DORUHV 5 8.948.922 1.440.193 - 2.701.741 -
4XDQWLGDGH
9DORUHV 5
69
90.976
&RQWDVDUHFHEHU'LDVYHQFLGRV
! 7RWDO
5
6
3
22
1.229 1.233
507 154.005
&RQWDVDUHFHEHU'LDVDYHQFHU
! 7RWDO
4XDQWLGDGH 1.114
65
4
9DORUHV 5 8.415.009 1.035.425 105.661
-
&RQWDVDUHFHEHU'LDVYHQFLGRV
! 7RWDO
4XDQWLGDGH
188
9
3
9
21
1.877
750 52.639 90.859
9DORUHV 5 827.940
0RYLPHQWDomR GD SURYLVmR HVWLPDGD SDUD FUpGLWRV GH OLTXL
GDomRGXYLGRVD
'HVFULomR
6DOGRLQLFLDO
(+) Adições
(99.474)
(154.690)
(-) Reversão
88.460
39.197
6DOGR¿QDO
$GLDQWDPHQWRV
'HVFULomR
Adiantamento de participação nos lucros e resultados 160.945
Adiantamento a funcionários
140.121 124.258
Adiantamento de dividendos (Vide Nota 15.1)
35.947
Adiantamento a fornecedores
172.482 118.458
Outros adiantamentos
54.889 125.333
(VWRTXHV
'HVFULomo
Matéria prima para ração
7.408.409 13.062.317
Produto acabado Ovos
753.245
1.028.802
Estoque de embalagens
863.689
1.130.302
Mercadoria entrega futura
36.617
Outros
2.577.957
1.448.757
(-) Provisão para perda de estoques
(1.615.003)
(187.469)
0RYLPHQWDomRGDSURYLVmRSDUDSHUGDGHHVWRTXHV
'HVFULomR
6DOGRLQLFLDO
(+) Adições
(1.615.003)
(187.469)
(-) Baixas
187.469
786.176
6DOGR¿QDO
,PSRVWRVDUHFXSHUDU
'HVFULomR
CSLL antecipado
4.518
2.759.272
IRPJ antecipada
1.587.490
1.388.234
,55)VREUHDSOLFDomR¿QDQFHLUD
51.307
ICMS a recuperar (i)
7.128.315
5.639.828
PIS a recuperar (ii)
1.630.865
1.624.395
COFINS a recuperar (ii)
8.577.308
6.693.447
PIS a recuperar – presumido (ii)
2.105.853
996.231
COFINS a recuperar – presumido (ii)
9.719.609
4.556.567
PIS a recuperar do ativo permanente
4.000
COFINS a recuperar do ativo permanente
18.425
IPI a recuperar
22.101
Provisão para perdas estimadas na
(1.853.362)
realização de ativo - ICMS (i)
$WLYR&LUFXODQWH
$WLYRQmRFLUFXODQWH
(i) ICMS a recuperar - A companhia pretende realizar o saldo Credor
GH,&06HPVXDWRWDOLGDGHDWUDYpVGHWUDQVIHUrQFLDSDUDWHUFHLURVFRP
base nos artigos 14a e 14b, Seção I, 27 Seção IX e 27h, Seção XVI
do Regulamento de ICMS de Minas Gerais. A Companhia reconhece
TXHSRGHUiWHUXPGHViJLRQDUHDOL]DomRGDWUDQVIHUrQFLDHSDUDLVVR
reconhece uma provisão de 20% do valor do crédito a título de deságio
e mais uma provisão de 6% a título de comissão a pagar pelos serviços
GHLQWHUPHGLDomRGDQHJRFLDomR LL 3LVH&R¿QVDUHFXSHUDUSUHVXmido - Os créditos acumulados referente a PIS e COFINS presumido
resultante de revisão das declarações dos anos de 2014 a 2019, foram
FODVVL¿FDGRV QR DWLYR QmR FLUFXODQWH FRQIRUPH H[SHFWDWLYD GD &RPpanhia de que os referidos impostos não serão consumidos no curso
normal de suas operações no próximo exercício. Estes créditos foram
objeto de pedido de ressarcimento e a Companhia aguarda a análise do
pedido pela RFB. Já os demais créditos de PIS, COFINS, IRPJ e CSLL
serão compensados no decorrer do exercício com débitos correntes de
outros impostos federais e por isso foram mantidos no ativo circulante.
$WLYRQmRFLUFXODQWHPDQWLGRSDUDYHQGD2VYDORUHVFODVVL¿FDdos como Ativo não circulante mantido para venda em 31 de dezembro
de 2019, referem-se à unidade industrial localizada na cidade de Uberlândia/MG, a qual havia expectativa da Companhia efetuar a venda no
PubliCações de TerCeiros e ediTais de ComarCas
decorrer do ano de 2020, porém a qual não se realizou. A Companhia
arrendou as instalações da unidade industrial localizada na cidade de
Uberlândia/MG pelo período de 5 (cinco) anos. Nesse caso o valor foi
UHFODVVL¿FDGRSDUDR$WLYR,PRELOL]DGRHHPFRQIRUPLGDGHDRH[SRVWR
pelo CPC 31, a depreciação dos bens foi retomada a partir da data da
UHFODVVL¿FDomRHORFDomRGDVLQVWDODo}HV
$WLYRQmRFLUFXODQWHPDQWLGRSDUDYHQGD
Imovéis
6.376.060
Instalações industriais
2.123.076
Máquinas e equipamentos
5.850.612
Móveis e utensílios
82.198
(-) Perdas estimadas ao valor recuperável (Imóvel)
(568.188)
,QYHVWLPHQWRVHP&RQWURODGDA Companhia adquiriu, em 2020, a
totalidade das cotas do capital social da Fertiliza Esterco Aviário Ltda. O
valor do Patrimônio Líquido da Companhia em 31 de dezembro de 2020 é:
&RQWURODGDV
Participação em controladas
144.165
A Companhia contabilizou um resultado negativo a título de EquivaOrQFLD3DWULPRQLDOUHIHUHQWHDHVVHLQYHVWLPHQWRQRYDORUGH5
em 31/12/2020. $WLYRVELROyJLFRVO valor desse ativo está, substancialmente, representado por todos os custos de formação da franga,
desde a aquisição da pintainha com um dia de vida, até atingir a idade
produtiva que se dá com aproximadamente 16 semanas. Dessa forma,
a Administração mantém o registro das matrizes por seu custo de aquisição mais os custos de formação.
'HVFULomR
Aves em produção (Plantéis)
21.298.015 18.271.762
Imobilizações em andamento – (Recria)
3.870.505
3.755.599
Compra para entrega futura
1.850.251
3.727.918
(-) Depreciação acumulada Plantéis
(11.299.409) (9.882.657)
2V DQLPDLV FODVVL¿FDGRV QHVVH JUXSR VmR DTXHOHV TXH WrP D IXQomR
de produzir ovos para comercialização. Enquanto não atingem a idade
GHUHSURGXomRVmRFODVVL¿FDGRVFRPR³UHFULD´HTXDQGRHVWmRDSWRVD
LQLFLDURFLFORUHSURGXWLYRVmRFODVVL¿FDGRVFRPR³HPSURGXomR´$
administração considera justo a valorização pela formação do custo,
considerando-se que não existe prática no mercado de cotação e comercialização de matrizes. Durante o período de produção e após a
maturação, as matrizes são amortizadas linearmente pelo período de
FHUFDGHVHPDQDVHQR¿QDOGHVVHSHUtRGRVmRGHVFDUWDGDVHFRPHUcializadas para abatedouros habilitados. A movimentação dos ativos
biológicos durante os exercícios está apresentada a seguir:
'HVFULomR
Saldo inicial
Adição
13.853.308 18.108.727
(-) Baixas
(355.354)
(467.218)
(-) Depreciação
(13.651.214) (13.423.398)
6DOGR
5LVFRVUHJXODWyULRVHH[LJrQFLDV¿WRVVDQLWiULDVA Companhia estabelece políticas e procedimentos ambientais voltados ao cumprimento
GH OHLV UHJXODWyULDV H[LJrQFLDV ¿WRVVDQLWiULDV H RXWUDV $ $GPLQLVWUDomRFRQGX]DQiOLVHVUHJXODUHVSDUDLGHQWL¿FDUULVFRVUHJXODWyULRVH
para garantir que os sistemas em funcionamento sejam adequados para
gerenciar esses riscos. ,PRELOL]DGRH,QWDQJtYHO3RVLomR
(PSUpVWLPRV H )LQDQFLDPHQWRV
minas Gerais - Caderno 2
SDWULPRQLDO±,PRELOL]DGR
7D[DDQXDO
$WLYR¿[RHPDQGDPHQWR
5.709.388 10.203.436
Imóveis
2%
42.189.468 31.901.572
Instalações industriais
3% a 10%
14.097.066 8.548.842
Máquinas e equipamentos
4% a 25%
33.167.212 26.531.124
Veículos
6% a 17%
9.481.204 7.360.331
Móveis e utensílios
4% a 13%
1.598.167 1.000.926
Benfeitorias em imóveis
10%
125.365
125.365
de terceiros
0DFLoRÀRUHVWDO
81.066
81.066
7RWDO
'HSUHFLDomRDFXPXODGD
,PRELOL]DGROtTXLGR
A depreciação é calculada com base na sua vida útil conforme laudo de
DYDOLDomRH[SHGLGRSRUSUR¿VVLRQDOFRPSHWHQWH2VWHUUHQRVQmRVmR
depreciados. A taxa anual de depreciação está apresentada conforme
as taxas mínimas e máximas para cada grupo segundo a avaliação da
vida útil. $WLYRVFHGLGRVHPJDUDQWLD
Imóveis
4.010.000
Máquinas e equipamentos
722.300
Veículos
2.367.898
7RWDO
Os ativos do quadro acima foram cedidos em garantia para empréstimos da Companhia. 3RVLomRSDWULPRQLDO±,QWDQJtYHO
7D[D
DQXDO
Sistemas aplicativos - Software
20%
1.336.429 1.252.954
Linhas telefônicas
36.754
36.754
Intangíveis em andamento
40.163
7RWDO
$PRUWL]DomRDFXPXODGD
,QWDQJtYHOOtTXLGR
Imobilizado
Intangível
7RWDO
5HVXPRGHPRYLPHQWDomR
'HVFULomR
6DOGRLQLFLDO
Aquisição
(-) Baixas
5HFODVVL¿FDomR±$WLYRPDQWLGR
para venda
(-) Perdas estimadas ao valor recuperável
(-) Depreciação e amortização
65.031.585
454.666
42.805.386
528.460
11.212.345
5.489.368
(181.462)
(351.384)
14.431.946 (14.431.946)
(568.188)
(2.742.236) (2.052.708)
)RUQHFHGRUHVOs fornecedores estão representados, majoritariamente, por contas a pagar referente compra de insumos para produção
(principalmente grãos e embalagens).
'HVFULomR
Fornecedores
7RWDO
6.707.100
7.532.941
3DVVLYR &LUFXODQWH 3URYLVmR SDUD
ULVFRV¿VFDLVWUDEDOKLVWDVHFtYHLV
3DVVLYR QmR FLUFXODQWH 3URYLVmR SDUD
ULVFRV¿VFDLVWUDEDOKLVWDVHFtYHLV
$VFRQWLQJrQFLDV¿VFDLVUHIHUHPVHSULQFLSDOPHQWH 5 D
processos administrativos sobre pedidos de ressarcimento de créditos
de PIS e COFINS homologados parcialmente pela Receita Federal do
Brasil (RFB). Em 2019, esses mesmos processos representavam R$
$PRYLPHQWDomRGDSURYLVmRSDUDULVFRV¿VFDLVWUDEDOKLVtas e cíveis é como segue:
'HVFULomR
Saldo anterior
Adições
(-) Pagamentos
(-) Reversões
5
5
9.050.952
7.875.042
2.757.269
4.220.404
(459.203)
(438.712)
(2.727.490) (2.605.782)
$&RPSDQKLDpSDUWHHPRXWUDVDo}HVFXMRULVFRGHSHUGDpFODVVL¿FDGR
como possível, somando, em 31 de dezembro de 2020, R$ 3.502.209,
cujo montante se refere substancialmente a causas cíveis e tributárias.
Em 31 de dezembro de 2019, existia um montante de R$ 2.942.395
FODVVL¿FDGRVFRPRSHUGDSRVVtYHOHTXHWDPEpPVHUHIHULDPVXEVWDQcialmente a causas cíveis e tributárias. 'HSyVLWRV-XGLFLDLV
'HVFULomR
Cíveis
235.524
85.000
Trabalhistas
57.969
172.489
3DWULP{QLROtTXLGRa. &DSLWDOVRFLDOEm 2020, houve a homologação do grupamento das ações da Companhia à razão de 1.200.000
(um milhão e duzentas mil) ações para 1 (uma) ação, e a conversão das
ações preferenciais em ordinárias que resultou na alteração da quantidade de ações da Companhia em 31 de dezembro de 2020. O capital
social da Companhia em 31 de dezembro de 2020 é de R$ 60.000.000
(R$ 60.000.000 em 2019), representado por 282 (duzentas e oitenta e
duas) ações ordinárias sem valor nominal e nominativas. Em 2019 o
capital social era representado por 177.828.883 (cento e setenta e sete
PLOK}HVRLWRFHQWDVHYLQWHHRLWRPLORLWRFHQWDVHRLWHQWDHWUrV Do}HV
ordinárias e 162.925.425 (cento e sessenta e dois milhões, novecentas
e vinte e cinco mil, quatrocentas e vinte e cinco) ações preferenciais,
todas sem valor nominal, nominativas e endossáveis. E5HVHUYDOH
JDOConstituída à alíquota de 5% sobre o lucro líquido do exercício,
até atingir o montante de 20% do capital social, de acordo com a Lei
das Sociedades Anônimas nº 6.404/76. F'LVWULEXLomRGHOXFURVA
distribuição de lucros obedecerá às destinações de seu Estatuto Social, o qual contém as seguintes destinações: • 5% para reserva legal.
• Distribuição de dividendos mínimos obrigatórios, em percentual a
VHUGH¿QLGRSHODDVVHPEOHLDJHUDOUHVSHLWDQGRDVUHJUDVSUHYLVWDVQD
legislação vigente (mínimo de 25% do lucro líquido do exercício, após
a constituição da reserva legal). Em 2019, houve a distribuição de lucros conforme Reserva de Lucros no valor de R$ 2.053.214 através
do pagamento de dividendos, e R$ 2.352.941 em pagamento de Juros
Sobre Capital Próprio calculados sobre o resultado acumulado até novembro de 2019. Em 2020, houve distribuição de dividendos na forma
de pagamento de Juros Sobre Capital Próprio no valor de R$ 1.176.470
calculados sobre o resultado acumulado até novembro de 2020.
5HFHLWDOtTXLGDGHYHQGDV
'HVFULomR
Vendas de ovos – Mercado interno
153.711.690 132.354.488
Vendas de esterco
8.854.715
8.719.675
Vendas de ovos - Mercado externo
2.854.591
Outras receitas
6.710.858
146.270
(-) Vendas canceladas/devoluções
(7.696.533) (3.376.498)
(-) Abatimentos
(7.967)
(182.242)
(-) Impostos incidentes
(1.167.271) (1.198.112)
O valor reportado como “Outras Receitas” refere-se, principalmente
(R$6.3 milhões), a créditos extemporâneos de PIS e COFINS levanWDGRV HP WUDEDOKR GH UHYLVmR ¿VFDO &XVWR GRV SURGXWRV H GDV
PHUFDGRULDVYHQGLGDV
7D[DPpGLD$QXDO
Garantias
9HQFLPHQWRV
'HVFULomo
(PSUpVWLPRVHPPRHGDHVWUDQJHLUD
6,50%
+
Variação
Finimp
Equipamentos Arrendados 09/2016 a 05/2020
- 529.964
Cambial
10,90% + Variação Aplicação Financeira/ Título em cobrança 08/2018 a 05/2021 2.481.237 5.237.820
Capital de Giro
Cambial
(PSUpVWLPRVHPPRHGDQDFLRQDO
Finame
4,50% a 9,00%
Alienação de bem 08/2015 a 03/2025 6.065.609 5.726.193
Custeio Pecuário
7,38%
Matéria Prima 10/2019 A 08/2020
- 3.000.000
Moderagro
8,50%
Alienação do bem 01/2019 a 07/2021
344.911 689.822
4,40% + CDI a Aplicação Financeira / Título em cobrança / 05/2020 a 06/2025 5.584.350 5.625.000
Capital de Giro
8,50%
Alienação de bem / Imóveis
FGPP
6,80% 8,37%
Matéria Prima 05/2020 a 09/2021 5.083.333 7.309.717
'HVFULomR
Finimp
7,95%
Matrículas 12/2020 A 11/2023
831.282
Custo dos produtos e mercadorias vendidas 113.087.979 (98.779.820)
Financiamento CDC
10,80% a 12,43%
Alienação do bem 12/2020 a 11/2024
781.277
7RWDO
Financiamento Rural
5,25% a 7,40% Matéria Prima / Unidade de Patos de Minas 03/2020 a 02/2030 5.201.839
'HVSHVDVDGPLQLVWUDWLYDVFRPHUFLDLVHJHUDLV
7RWDOGRV(PSUpVWLPRVH)LQDQF
3DVVLYRFLUFXODQWH
3DVVLYRQmRFLUFXODQWH
Publicidade e propaganda
83.414
163.378
Feiras
e
exposições
2.877
2VHPSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRVDSUHVHQWDPDVVHJXLQWHVPDWXULGDGHV
Despesas com frete
9.810.847 10.476.817
9HQFLPHQWRVQRH[HUFtFLR
CSLLRF a recolher
638
1.307
Outros
1.066.144
1.578.807
2020
- 19.701.589
Débitos parcelados
2.073.312 2.356.918
'HVSHVDVGHYHQGDV
2021
16.831.843
4.581.498
Demais tributos a pagar
3.495
20.302
Mão de obra
5.765.299
5.754.672
2022
2.666.050
1.826.260
Suprimentos diversos
42.850
2023
2.608.660
1.201.260
3DVVLYR&LUFXODQWH 2EULJDo}HVWULEXWiULDV)
Serviços prestados
3.925.260
2.824.008
2024
1.815.091
780.722
3DVVLYRQmRFLUFXODQWH 2EULJDo}HVWULEXWiULDV
Outros
7.074.831
4.792.015
Após 2024
2.452.194
27.188
Todas as obrigações tributárias registradas no Passivo não Circulan'HVSHVDV$GPLQLVWUDWLYDV
te, referem-se ao Parcelamento Federal (PERT) que a Companhia
2XWUDVUHFHLWDVHGHVSHVDVOtTXLGDV
possui e corresponde a 76 parcelas que vencem entre 01/01/2022 até
6DOGRHP
30/04/2028. 7UDQVDo}HVFRPSDUWHVUHODFLRQDGDV DWLYRVHSDV
Liberações
15.324.003
5HVXOWDGR¿QDQFHLUR
VLYRV &UpGLWRVFRPSDUWHVUHODFLRQDGDV
Juros provisionados
310.179
5HQGLPHQWRVGHDSOLFDo}HV¿QDQFHLUDV
324.643
1.057.427
'HVFULomR
Pagamento de principal e juros
(12.168.382)
2XWUDVUHFHLWDV¿QDQFHLUDV
919.121
1.286.366
6DOGRHP
Somai Comércio Ltda.
35.947
Ganho com derivativos
2.280.646
Liberações
36.521.479
5HFHLWDV¿QDQFHLUDV
Juros provisionados
1.469.411
O valor de crédito com partes relacionadas refere-se a pagamento de
Juros passivos
(1.810.993) (1.501.400)
Pagamento de principal e juros
(41.850.799)
despesas da controladora Somai Comercio Ltda. que são compensadas
Perda com Derivativos
(145.397)
Variação cambial
2.115.230
quando do pagamento de dividendos à controladora. Este valor está
Descontos Concedidos
(3.510.027)
(786.203)
6DOGRHP
registrado na rubrica “Adiantamentos” no ativo circulante, conforme
Despesas bancárias
(274.339)
(961.518)
)LQDPH - Financiamentos por intermédio do Banco BDMG, com taxa
nota 5. 'pELWRVFRPSDUWHVUHODFLRQDGDV
'HVSHVDV¿QDQFHLUDV
de juros efetivos que vão 4,5% a.a. a 9% a.a. e junto ao Banco San9DULDomRFDPELDOOtTXLGD
'HVFULomR
tander com taxa de juros efetiva de 7,95% a.a. destinado a compra de
5HVXOWDGR¿QDQFHLUROtTXLGR
Somai Comércio Ltda.
237.175
veículos e máquinas destinadas ao setor de produção com linhas subsi,PSRVWRGHUHQGDHFRQWULEXLomRVRFLDOFRUUHQWH,PSRVWR
GLDGDVSHOR%1'(6HGLVSRQtYHLVHPWRGDVDVLQVWLWXLo}HV¿QDQFHLUDV
GHUHQGDHFRQWULEXLomRVRFLDOUHFRQKHFLGRVQRUHVXOWDGR
As operações de débitos com partes relacionadas existentes em
6mROLQKDVFRPREMHWLYRVHFRQGLo}HV¿QDQFHLUDVHVSHFt¿FDVDDWHQGHU
31/12/2019 referiam-se a dividendos provisionados e não pagos de
DGHPDQGDGRVFOLHQWHVGHDFRUGRFRPLWHQV¿QDQFLiYHLV&DSLWDOGH
H[HUFtFLRVDQWHULRUHV(VVHVYDORUHVIRUDPUHFODVVL¿FDGRVSDUDDFRQWD
Impostos Correntes
1.695.704 3.168.165
Giro±6mROLQKDVHVSHFt¿FDVGHFDGDLQVWLWXLomR¿QDQFHLUDQHVWHFDVR
de
reservas
de
lucro
com
base
no
art.
287
da
Lei
6.404/76.
'L
Impostos Diferidos
2.727.571
77.921
captados através da Caixa Econômica Federal e Banco Bradesco com
YLGHQGRVDSDJDU
7RWDOGH,PSRVWRGHUHQGDH&RQWULEXLomR
taxas de juros efetivos que vão de 4,4% a.a. a 10,9% a.a. para aqui6RFLDOUHFRQKHFLGRVQRH[HUFtFLR
sição de máquinas, equipamentos e matéria prima para ração. )*33
'HVFULomR
&RQFLOLDomRGDGHVSHVDGHLPSRVWRGHUHQGDHFRQWULEXLomRVRFLDO
– Financiamento como Garantia de Preço ao Produtor, capitado junto
Dividendos a pagar minoritários
113.463
498.602
$VGHVSHVDVFDOFXODGDVSHODDSOLFDomRGDVDOtTXRWDV¿VFDLVQRPLQDLV
ao Banco Santander com taxa de juros efetiva de 6,80% a.a. e 8,37%
Dividendos obrigatórios provisionados
3.134.928
2.169.827
combinadas e das despesas de imposto de renda e contribuição social
a.a. e Banco BDMG com taxa de juros efetiva de 7,25% a.a., que tem
UHJLVWUDGDVQRUHVXOWDGRGRH[HUFtFLR¿QGRHPGHGH]HPEURGH
como objetivo alavancar recursos para aquisição de matéria prima na
Em 2019 a houve a distribuição de lucros no valor de R$ 2.053.214
e 2019 estão demonstradas abaixo:
fabricação de ração com o subsidio do governo federal garantindo que
através do pagamento de dividendos, e R$ 2.352.941 em pagamento de
RSUHoRPtQLPR¿[DGRSDUDRVSURGXWRVVHMDDWHQGLGR)LQLPS– FiJuros sobre Capital Próprio. Em 2020, o montante de R$ 1.176.471 foi
nanciamento para importação, com crédito concedido por instituição
distribuído a título de pagamento de Juros sobre Capital Próprio. O salLucro antes dos impostos
13.440.415 12.382.202
¿QDQFHLUD HVWUDQJHLUD SRU LQWHUPpGLR GR %DQFR 6DQWDQGHU FRP MXURV
do na conta refere-se a dividendos obrigatórios ainda não distribuídos.
Tributação no país Alíquota do Imposto
34%
34%
de 7,95% a.a., para aquisição de máquinas e equipamentos. 0RGH
2XWUDV2SHUDo}HVFRP3DUWHV5HODFLRQDGDVEm 31/12/2020
,PSRVWRGHUHQGDHFRQWULEXLomRVRFLDO
UDJUR- Financiamento para projetos de modernização e expansão da
a Companhia possui um saldo de R$20.000 em operações com a FerSHODDOtTXRWDQRPLQDOFRPELQDGDGH
produtividade nos setores agropecuários, captado junto ao Banco Itaú
tiliza Esterco Aviário Ltda., referente a adiantamento para futuro au(IHLWR¿VFDOGHGHVSHVDVQmRGHGXWtYHLV
250.424
81.221
com juros de 8,50% a.a. )LQDQFLDPHQWR&'&±Financiamento, por
mento de capital. Não houve operações com a Fertiliza Esterco Aviário
Incentivo Fiscal - PAT
(30.677)
(57.344)
intermédio do banco Santander, com juros efetivos de 12,43% a.a. e
Ltda. no exercício de 2019. 5HPXQHUDomR GD $GPLQLVWUDomR
Diferença regime de apuração trimestral
(366.213)
(70.055)
junto ao Bradesco com juros de 10,80% a.a., destinado para aquisição
Em 2020 a Companhia pagou a título de remuneração para adminis(IHLWR¿VFDOGDXWLOL]DomRGHSUHMXt]RV¿VFDLV
- (917.685)
de veículos e máquinas. )LQDQFLDPHQWR5XUDO - Empréstimo bancário
tração (Diretoria Executiva e Conselho de Administração) o montante
'HVSHVDGHLPSRVWRGHUHQGDH
captado junto ao BDMG, com juros de até 7,00% a.a. destinado exclude R$ 1.018.775. Em 2019, o valor pago foi R$ 1.799.938. 3UR
FRQWULEXLomRVRFLDOQRUHVXOWDGR FRUUHQWH
VLYDPHQWHDR¿QDQFLDPHQWRGHDWLYLGDGHVUXUDLVSRUPHLRGHFpGXODGH
YLVmRSDUDULVFRV¿VFDLVWUDEDOKLVWDVHFtYHLVHGHSyVLWRVMXGLFLDLV
'HVSHVDGHLPSRVWRGHUHQGDH
crédito rural, sendo que o produto rural objeto do crédito (Insumos) é
'XUDQWHRFXUVRQRUPDOGHVHXVQHJyFLRVD&RPSDQKLD¿FDH[SRVWD
FRQWULEXLomRVRFLDOQRUHVXOWDGR GLIHULGR
GDGRHPJDUDQWLDQDTXDOLGDGHHTXDQWLGDGHHVSHFL¿FDGDVHPFRQWUDWR
DFHUWDVFRQWLQJrQFLDVHULVFRVTXHLQFOXHPSURFHVVRVWULEXWiULRVWUDEm 2020 a Companhia apurou Imposto de Renda e Contribuição So2XWURVSDVVLYRV¿QDQFHLURV
balhistas, ambientais e cíveis em discussão. Em 31 de dezembro de
cial pelo período trimestral. No 1º e 2º trimestres foi apurado lucro que
2020 e de 2019, a Companhia possuía registrados os seguintes valores
resultou na despesa com impostos conforme demonstrado no quadro
0RGDOLGDGHV
DWtWXORGHSURYLVmRSDUDFREULUULVFRVFODVVL¿FDGRVFRPRSURYiYHLVSRU
acima. Já no 3º e 4º trimestres a Companhia apurou prejuízo e, portanSwap Proteção de variações da Moeda (Ponta passiva) 542.038
sua assessoria jurídica.
to, não houve despesa com Imposto de Renda e Contribuição Social.
&RPSRVLomRGR,PSRVWRGHUHQGDHDFRQWULEXLomRVRFLDOGL
'HVFULomR
IHULGRVO imposto de renda e contribuição social diferidos em 31 de
2EULJDomRWUDEDOKLVWDHWULEXWiULD±FRUUHQWHV2EULJD
Cíveis
1.873.321
69.171
dezembro de 2020 e 2019 refere-se:
o}HVWUDEDOKLVWD
Trabalhistas
653.245
1.967.895
Fiscais
5.500.167
6.344.321
,PSRVWRV'LIHULGRV$WLYRV
Ambientais
594.795
669.565
Provisão de férias e encargos
1.695.870
1.410.127
,PSRVWRV'LIHULGRV3DVVLYRV
Salários a pagar
2.028.880
1.711.038
INSS a recolher
449.859
364.296
$WLYR
3DVVLYR
FGTS a recolher
132.815
110.956
3UHMXt]R 3URYLV}HV'LIHUHQoDV
'HSUHFLDomR$FHOHUDGD 5HFHLWDV
'LIHULGR
7RWDO
7RWDO
Outras obrigações trabalhistas
29.400
29.026
¿VFDO
7HPSRUiULDV
,QFHQWLYDGD
'LIHULGDV
/tTXLGR
6DOGRHP
Reconhecido no resultado
(127.225)
(127.225)
(49.304)
(49.304)
77.921
2EULJDo}HVWULEXWiULDV
6DOGRHP
ICMS DIFAL a recolher
115.241
28.862
Reconhecido no resultado
3.601.492
1.132.586
4.734.078
5.385.600
2.076.049 7.461.649 2.727.571
IRRF a recolher
303.767 128.672
6DOGRHP
PISRF a recolher
414
850
,PSRVWRV GLIHULGRV DWLYRV H SDVVLYRV VmR DSUHVHQWDGRV OtTXLGRV VH H[LVWH XP GLUHLWR OHJDO RX FRQWUDWXDO SDUD FRPSHQVDU R DWLYR ¿VFDO
COFINSRF a recolher
1.911
3.922
FRQWUD R SDVVLYR ¿VFDO H RV LPSRVWRV GLIHULGRV VmR UHODFLRQDGRV j PHVPD HQWLGDGH WULEXWDGD H VXMHLWRV j PHVPD DXWRULGDGH WULEXWiULD
Documento assinado eletrônicamente com fundamento no art. 6º do Decreto nº 47.222, de 26 de julho de 2017.
A autenticidade deste documento pode ser verificada no endereço http://www.jornalminasgerais.mg.gov.br/autenticidade, sob o número 3202104282156520210.
